Foreløpig årsresultat for 2025 er klart

Lunner kommune legger fram et foreløpig årsresultat for 2025 som er langt bedre enn tidligere prognoser tydet på, med et netto driftsresultat på 34,6 millioner kroner.

- Resultatet er en betydelig forbedring etter to krevende år, hvor kommunen leverte store underskudd i både 2023 og 2024, og det viser viser at organisasjonen har evnet å snu en vanskelig utvikling. Det er et resultat av målrettet arbeid over tid, sier kommunedirektør Arild Hammerhaug.

Han roser ledere og ansatte for vilje til å tenke nytt og evne til å håndtere krevende omstillingsprosesser og prioriteringer.

Viktig å bygge opp igjen "bufferkontoen"

De tidligere underskuddene førte til en betydelig reduksjon i kommunens disposisjonsfond, som er kommunenes «bufferkonto». Ved inngangen av 2025 var disposisjonsfondet på 29,4 millioner kroner. Nå er det økt til 64,4 millioner.

- Det er viktig å bygge opp disposisjonsfondet igjen. Dette er en reserve vi må ha for å kunne håndtere uforutsette utgifter, blant annet som følge av demografiutviklingen, og de investeringsbehovene vi vet vil komme, sier kommunedirektøren.

Kommunestyret i Lunner har vedtatt at det årlig bør avsettes 1,75 prosent av driftsinntektene til disposisjonsfondet. Avsetningen for 2025 utgjør 3,4 prosent av driftsinntektene, og er dermed høyere enn måltallet. Samtidig er målsettingen at disposisjonsfondet over tid bør utgjøre om lag 8 prosent av kommunens driftsinntekter.

Mindreforbruk og økte inntekter

I Lunner kommunes budsjett for 2025 var det lagt opp til et positivt driftsresultat på 5 millioner kroner, mens prognosen i oktober viste et resultat på rundt 15 millioner. Det at resultatet ved slutten av året ble betydelig bedre skyldes hovedsakelig

• økte inntekter fra staten (blant annet skatt og rammetilskudd)
• et samlet mindreforbruk på 15,2 millioner kroner i tjenestene på grunn av blant annet lavere personalkostnader (vakante stillinger, lavere sykefravær) og tilpasning i tjenestilbudet
• økte refusjoner og enkelte ekstraordinære inntekter

Økte utgifter innenfor enkelte områder

Til tross for et samlet positivt resultat, er det fortsatt områder med et økende utgiftsnivå. Dette gjelder særlig sosiale tjenester og barnevern, hvor økte behov gir høyere kostnader.

I denne presentasjonen pdf, 482 kB. kan du se resultatene innenfor de ulike kommunalområdene, oversikt over finansutgifter, sykefraværsstatistikk m.m.

Vil fortsatt være krevende

Selv om resultatet for 2025 gir bedre økonomisk handlingsrom og en større buffer, understreker kommunedirektøren at det fortsatt vil være stramme rammer og tydelige prioriteringer.

- Kompleksiteten i tjenestene, blant annet innen psykisk helse, barnevern og sosiale tjenester blir større. Dessuten står vi overfor betydelige demografiske endringer der behovet for helse- og omsorgstjenester vil øke. Derfor må vi fortsette arbeidet med god økonomistyring, effektiv ressursbruk og tilpasning av tjenestene for å møte både nye utfordringer og økende behov i befolkningen, sier Hammerhaug.

Han minner også om at de økte inntektene som kom fra staten i 2025 ikke kan regnes inn som en varig inntektsøkning.

Hva betyr det at årsresultatet er foreløpig?

Tallene som ble lagt fram for formannskapet i dag kalles et foreløpig årsresultat. Endelig årsresultat blir behandlet av kommunestyret i mai etter at det har vært til revisjon.

Da legges det også fram en årsrapport med flere detaljer og en analyse av resultatet.